Unternehmensnachfolge mit Stiftungselementen

Rechtlich, steuerlich und unternehmerisch perfekt planen

– 6 Zeitstunden nach §15 FAO –

Rückblick: Webinar, Di 18. April 2023

Bei jährlich vielen tausend mittelständischen Unternehmen, insbesondere Familienunternehmen, steht aktuell die Nachfolge an. Doch nur für einen Teil ist eine familieninterne Lösung optimal oder überhaupt machbar. Auch gefährdet potentieller Erbenstreit oft das unternehmerische Lebenswerk und damit immer auch Arbeitsplätze.

Welche Nachfolgelösung ist optimal

Welche Gestaltungsalternativen eine Nachfolgelösung mit Stiftungselementen bietet und welche rechtlichen und steuerlichen Rahmenbedingungen und Handlungsspielräume dabei wichtig werden, erfahren Sie in diesem Webinar – mit vielen praktischen Empfehlungen und Umsetzungstipps.

Zielgruppen: Rechtsanwälte und Rechtsanwältinnen; Unternehmensberatung; HR und Personalleitungen; Mittelständische Unternehmen (v.a. Familienunternehmen); Geschäftsführung von Stiftungen; Steuerberater/innen; Steuerfachwirte und Steuerfachangestellte; Wirtschaftsprüfer/innen; Fachanwältinnen und Fachanwälte für Steuerrecht, Handels- und Gesellschaftsrecht und Erbrecht

Webinarinhalte:

Welche Gestaltungsmöglichkeiten einer Nachfolgelösung mit Stiftungselementen gibt es?
Was sind die jeweiligen Vor- und Nachteile?
Aus welchen Modulen sollte die Lösung zusammengebaut werden?
Welche steuerlichen Rahmenbedingungen sind besonders bedeutsam?
Wie sollte der Prozess zur Findung einer maßgeschneiderten Lösung aussehen?
Wie sollte der Übergang in die Stiftungslösung gestaltet werden?
Wie „funktionieren“ Nachfolgelösungen mit Stiftungselementen in der Praxis?
Wie wirkt sich eine solche Lösung insbesondere auf Unternehmensentwicklung und -erfolg aus?

Programm:

9:00

Begrüßung

9:10

Einführung: Vor- und Nachteile von Nachfolgelösungen mit Stiftungselementen

9:40

Überblick Gestaltungsmöglichkeiten und Module

10:30

Kaffeepause

10:50

Vertiefung zu den Gestaltungsalternativen/Modulen

Gesellschaftsrechtliche und sonstige Voraussetzungen für Einbringung von Unternehmensbeteiligungen in Stiftungsmodelle
Zeitpunkt der Übertragung der Beteiligung (voll zu Lebzeiten; sukzessive; von Todes wegen)
(Schenkungs-)steuerrechtlicher Rahmen
Gemeinnützige Beteiligungsstiftungs-Modelle (mit und ohne Module für Stifterfamilienversorgung)
Familienbeteiligungsstiftungs-Modelle
Hybride Stiftungsmodelle
Was sollte in der Satzung jeweils geregelt werden?

12:30

Mittagspause

13:30

Sondermodelle

Treuhandstiftung, Doppelstiftung, Stiftungs & Co KG

14:00

Wie funktionieren Nachfolgelösungen mit Stiftungselementen in der Praxis?

15:00

Kaffeepause

15:30

Prozess der Lösungsfindung

16:00

Besondere Herausforderungen: das Gelingen des Übergangs und die Personalfragen

Bewährte Phasenmodelle
Insbesondere: die veränderte Rolle des stiftenden Unternehmers nach der Einbringung der Beteiligung
Gremienpersonal- und Vergütungsfragen

16:40

Summing Up mit weiterführenden Hinweisen

17:00

Ende der Veranstaltung

Referierende:

Dr. Erich Theodor Barzen, LL.M., MBA promovierte im Erbrecht und war jeweils langjährig in der Privatwirtschaft und anschließend als Vorstand einer großen Stiftung tätig. Heute berät er für die Solidaris Rechtsanwaltsgesellschaft Unternehmen des Non-Profit-Sektors im Bereich Gesellschafts- und Stiftungsrecht. Er publiziert u.a. zur Bilanzierung von Stiftungen. Im Frühjahr erschien sein Buch Das neue Stiftungsrecht im Erich Schmidt Verlag.

Prof. Dr. Hans Fleisch, Flick Glocke Schaumburg RAe WPS StB, Berlin, berät seit über 20 Jahren gemeinnützige Organisationen bei der Gestaltung ihrer Strategie, Organisation und Projekte. Der Rechtsanwalt hat mehrere Non-Profit-Organisationen erfolgreich aufgebaut und war bis 2016 Generalsekretär des Bundesverbandes Deutscher Stiftungen. Er lehrt an der Universität Hildesheim Non-Profit-Management.

Udo Jung, Geschäftsführung, TROX GmbH

Technische Voraussetzungen:
Diese digitale Veranstaltung wird über die Software Zoom umgesetzt. Nach Ihrer Reservierung erhalten Sie von uns einen individuellen Teilnahmelink, mit dem Sie sich unkompliziert für die Plattform anmelden können.

Risikofrei anmelden, kostenfrei stornieren – bis zu 14 Tagen vor der Veranstaltung.

Medienpartner:

Die EU-Kommission hat eine Online-Plattform zur Online-Streitbeilegung (OS-Plattform) bereitgestellt. Hinweis gemäß §§ 36, 37 VSBG: Wir nehmen an einem Streitbeilegungsverfahren vor einer Verbraucherschlichtungsstelle nicht teil.

Als Nettopreise angegebene Preise verstehen sich zuzüglich Umsatzsteuer. Es kann wegen Rundungsungenauigkeiten zu Abweichungen um wenige Cent kommen.

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